各中央企業(yè)：

　　為切實(shí)做好中央企業(yè)工程建設領(lǐng)域突出問(wèn)題專(zhuān)項治理（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工程治理）整改工作，正確把握政策界限，抓好問(wèn)題的分類(lèi)處理，根據國務(wù)院辦公廳和中央治理工程建設領(lǐng)域突出問(wèn)題工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于認真做好工程建設領(lǐng)域有關(guān)工作的要求，結合中央企業(yè)實(shí)際，現就中央企業(yè)工程治理整改工作提出如下指導意見(jiàn)：

　　一、整改工作的原則

　　開(kāi)展工程治理整改工作，是中央企業(yè)工程治理工作的重要步驟。搞好整改工作，對于規范企業(yè)管理，促進(jìn)企業(yè)深化改革、結構調整、構建懲防體系，從源頭上最大限度地減少違規違紀違法問(wèn)題的發(fā)生具有重要意義。各中央企業(yè)要注意把握以下原則，切實(shí)搞好整改工作。

　　（一）立足當前，著(zhù)眼長(cháng)遠。解決工程建設領(lǐng)域當前的突出問(wèn)題與企業(yè)管理體制、機制和制度等長(cháng)遠建設相結合。一要對影響實(shí)施項目進(jìn)度、安全、質(zhì)量和造成損失的問(wèn)題迅速糾正，立即整改。對于沒(méi)有完工的項目，要堅持動(dòng)態(tài)監管、全程監督；對于新開(kāi)工項目，要滾動(dòng)摸排、跟蹤督查。二要著(zhù)眼長(cháng)遠健全制度，注意與同行業(yè)中工程建設項目管理比較好的企業(yè)對標、找差距，高起點(diǎn)抓整改，標本兼治、綜合治理，促進(jìn)企業(yè)項目管理體制、機制、制度的完善和管理方式的改進(jìn)，整體提升項目管理水平。

　　（二）突出重點(diǎn)，整體推進(jìn)。在整體推進(jìn)整改工作的同時(shí)，要抓好重點(diǎn)，合理安排。一要著(zhù)重針對項目決策、質(zhì)量安全管理、招投標、物資采購和資金使用等問(wèn)題多發(fā)易發(fā)環(huán)節，制訂整改措施。二要根據項目進(jìn)展程度把握重點(diǎn)，對于已竣工的項目，以認真總結經(jīng)驗教訓，完善管理制度和方式為主，確保既有效提高管理水平又避免類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生；對于在建工程以立即整改、及時(shí)糾偏為重點(diǎn)，該報批的報批、該補辦的補辦、該規范的規范；對于發(fā)生問(wèn)題并產(chǎn)生不良后果的要堅決整改，根據相關(guān)規定嚴肅處理。三要統籌兼顧，系統治理，整體推進(jìn)，確保整改工作不留死角。

　　（三）區別對待，分類(lèi)處理。對相關(guān)責任人的處理要實(shí)事求是，講究政策。一是對程序性違規的，要區別處理。對一般性違規的，以批評教育、吸取教訓、督促整改為主；對嚴重違規并造成嚴重后果的，必須調查處理、追究責任。二是對造成資產(chǎn)損失的，要認定責任，給責任單位和責任人以相應的責任追究。三是對違法違紀、以權謀私的，由相應管理部門(mén)給予黨政紀處分；對于涉嫌違法犯罪的責任人，一經(jīng)核實(shí)，依法處理。四是對主動(dòng)認識和糾正問(wèn)題的，可以按照有關(guān)規定從輕、減輕或免于處罰；對掩蓋問(wèn)題或弄虛作假、拒不整改的，要嚴肅處理；對邊查邊犯、頂風(fēng)違紀的，要從嚴處理，絕不姑息。

　　二、突出問(wèn)題的整改

　　各中央企業(yè)要從人員素質(zhì)、管理模式、內部控制、業(yè)務(wù)流程、制度建設、監督檢查等方面深入分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，確定整改重點(diǎn)，制訂整改計劃，有針對性地搞好整改工作。

　　（一）糾正違規決策及審批行為。一要進(jìn)一步完善投資決策體系，嚴格決策程序，建立和完善投資管理機制，糾正違反非主業(yè)投資管理規定、計劃外投資管理無(wú)序、違規使用銀行信貸資金、過(guò)度負債投資等問(wèn)題。二要抓緊補辦項目土地使用證、環(huán)境影響評價(jià)證、施工許可證等基建相關(guān)審批手續，糾正項目審批程序不合規的問(wèn)題。三要建立并嚴格執行項目論證程序，建立和完善項目?jì)渲贫龋袑?shí)做好項目勘察、設計、論證分析等前期工作，確保投資計劃和項目預算下達后即可完成開(kāi)工準備，及時(shí)開(kāi)工建設，糾正項目立項論證不充分、可行性研究不深、預算不實(shí)、實(shí)施方案不細的問(wèn)題。四要規范變更設計管理，堅持“先批準、后變更”原則，嚴格控制重大設計變更，完善變更報批手續，糾正不按規定申報變更設計內容、調整項目實(shí)施內容的問(wèn)題，嚴禁邊審批、邊設計、邊施工現象。

　　（二）糾正違規招標行為。一要著(zhù)重糾正不按招標項目批復內容招標、擅自改變招標方式、隨意使用邀請招標、公開(kāi)招標比例不高，甚至不招標的問(wèn)題。二要取消違反公開(kāi)、公正、公平原則，擅自設立的行業(yè)或企業(yè)系統保護性招標條款。三要糾正不按法定要求的內容、時(shí)間和媒體發(fā)布招標信息的問(wèn)題。四要著(zhù)重糾正投標資質(zhì)預審不嚴格、不按規定確定評標委員會(huì )組成人員、不按規定確定中標單位的問(wèn)題。五要糾正評標不嚴格、走過(guò)場(chǎng)，甚至“違規分包”等違規問(wèn)題。

　　（三）糾正質(zhì)量安全管理方面的違規行為。一要辭退沒(méi)有監理資質(zhì)或監理資質(zhì)等級不夠的單位和沒(méi)有監理資格的人員；明確監理責任，按照規定要求，糾正監理工作流程不規范、項目監理資料不齊全不完整的問(wèn)題；加強對主體結構工程使用的鋼材、水泥、商品混凝土等主要材料和主要設備的質(zhì)量監理，加強對工程施工技術(shù)標準的監理。二要立即按規定配備安全管理人員，糾正違章指揮、違章操作和違反勞動(dòng)紀律等不安全行為。三要嚴格合同會(huì )簽和審批手續，糾正合同管理不規范，條款約定不明確、不嚴謹，合同實(shí)質(zhì)性?xún)热菖c招標文件及投標承諾不一致，甚至先開(kāi)工后簽合同的現象；加強對合同履行的跟蹤監督，按合同支付款項、結算和索賠處理。

　　（四）糾正違反資金安排使用管理的違規行為。對于資金管理不規范的問(wèn)題，要及時(shí)調整賬戶(hù)、明確責任，嚴格落實(shí)資金專(zhuān)賬（戶(hù)）、專(zhuān)人管理，單獨核算制度。項目單位要做到項目分賬核算，資金專(zhuān)款專(zhuān)用，成本規范歸集，及時(shí)編制竣工財務(wù)決算，按照規定妥善處理項目結余資金。加強對建設資金預算管理，定期考核資金預算的編制和執行情況，及時(shí)發(fā)現糾正擴大支出范圍的行為。嚴格項目合同管理，規范價(jià)款結算。對未經(jīng)批準擅自改變資金用途的問(wèn)題，如同意調整的項目，按規定辦理追加或追減預算，其中調減預算的，調減部分收回投資方，屬于中央投資的，上繳中央國庫；對不同意調整的項目，除可按原已下達預算執行外，不宜執行的部分收回投資方，屬于中央投資的，上繳中央國庫。對項目整體竣工驗收和決算工作滯后的問(wèn)題，要抓緊搞好竣工驗收和決算工作。對造成經(jīng)濟損失的按照《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》（國資委令第20號）和有關(guān)規定處理。

　　（五）糾正物資采購中的違規行為。一要重點(diǎn)糾正大宗物資不按規定招投標或比質(zhì)比價(jià)的行為。二要糾正和處理物資采購質(zhì)量偽劣、數量虛假等問(wèn)題。三要糾正和處理違反《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規定》，在物資采購過(guò)程中搞關(guān)聯(lián)交易的行為。

　　（六）暢通群眾監督渠道，加大案件查辦力度。要拓寬舉報渠道并向社會(huì )公布，切實(shí)發(fā)揮群眾監督的作用。對群眾舉報的反映工程建設領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題，要及時(shí)組織查處。要堅決查處領(lǐng)導人員利用職權違反相關(guān)規定干預和插手建設工程招投標活動(dòng)的問(wèn)題；堅決查處圍標、串標和虛假招標的問(wèn)題；堅決查處在工程發(fā)包、物資采購過(guò)程中的商業(yè)賄賂等問(wèn)題。

　　三、長(cháng)效機制的建設

　　（一）完善企業(yè)項目決策管理。以貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2010〕17號）為契機，建立健全企業(yè)法人治理結構，完善企業(yè)內部決策制衡機制，抓緊制定企業(yè)的實(shí)施辦法，健全完善企業(yè)內部各項議事規則，進(jìn)一步明確項目建議、可行性研究、工程設計等環(huán)節決策主體的決策事項和權限，完善專(zhuān)家咨詢(xún)、科學(xué)論證與集體決策相結合的決策程序，建立決策回避制度和項目后評估制度，形成決策失誤糾錯改正和責任追究機制，有效提升建設項目科學(xué)決策水平。

　　（二）健全企業(yè)項目管理制度體系。一要對企業(yè)制度進(jìn)行系統梳理，尤其要做好招標投標、物資采購、資金使用管理、質(zhì)量安全和項目決策管理制度的梳理完善工作。特別是改制、重組后的企業(yè)，一定要抓緊制度的清理，確保制度與企業(yè)體制相適應。二要檢查制度的合法性。對企業(yè)項目管理制度與有關(guān)法規相抵觸、不體現法規要求、不明確表述法規內容的要堅決糾正，確保制度與相關(guān)法律法規不抵觸、不缺失、不違反。三要檢查制度的配套性。對于有權利無(wú)義務(wù)、有決策無(wú)執行、有激勵無(wú)約束、有監督無(wú)追究等制度不配套的，要建立和完善項目管理責任追究等項目管理制度體系，確保項目管理制度與管理機制相適應，做到制度體系基本完整、總體配套、沒(méi)有重大缺失。四要檢查制度的可控性。按照權利、義務(wù)和責任相統一的原則，明確規定各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度；對授權不清楚、職責不明確、權限不明確、程序不明確、監督不明確的要及時(shí)建立健全，確保制度與內控制度相一致，具有控制力。五要檢查制度的實(shí)用性。對于不適用、操作性不強的要修改完善，確保制度與實(shí)際情況相符合，保證項目管理制度可操作、有效、管用。

　　（三）加強企業(yè)風(fēng)險管理。一要開(kāi)展全面風(fēng)險管理工作。建立健全風(fēng)險管理組織體系，包括規范的公司法人治理結構，風(fēng)險管理職能部門(mén)、內部審計部門(mén)和法律事務(wù)部門(mén)以及其他有關(guān)職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導機構及其職責。具備條件的企業(yè)應全面推進(jìn)，盡快建立全面風(fēng)險管理體系。二要建立項目投資、招標、資金管理等重要崗位權力制衡制度，明確規定授權批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì )計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等不相容職責的分離。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約。所有項目參建單位工作人員，以及工程監測、檢測、咨詢(xún)評估及施工圖審查等單位工作人員，按各自職責對經(jīng)手的工程質(zhì)量負終身責任。三要明確該崗位的上級部門(mén)或人員對其應采取的監督措施和應負的監督責任；具備條件的企業(yè)應把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執行情況與績(jì)效薪酬掛鉤。四要重點(diǎn)圍繞投資決策、財務(wù)管理、物資設備采購、招投標、質(zhì)量安全管理、勞務(wù)管理以及用人管理等，查找辨識風(fēng)險點(diǎn)，制訂切實(shí)有效的防范應對措施，抓好工程建設領(lǐng)域風(fēng)險防范工作。

　　（四）提高項目管理科學(xué)化水平。一要改進(jìn)管理方式，提高集團管控力。要推行資金集中管理、招投標集中管理、物資采購集中管理等管理模式，通過(guò)集團化運作，減少風(fēng)險環(huán)節，有效避免腐敗行為的發(fā)生。二要加強工程項目管理信息化建設，推進(jìn)項目管理業(yè)務(wù)網(wǎng)上公開(kāi)、網(wǎng)上運行、網(wǎng)上監督，用信息技術(shù)的穩定性保證項目管理公開(kāi)透明、規范操作，提高項目管理網(wǎng)絡(luò )化、智能化和科學(xué)化水平。三要加強誠信體系建設，嚴格資格、資質(zhì)預審，加強對供貨商、承包商、承建方和專(zhuān)家庫信用評估管理，實(shí)行“黑名單”管理制度，搞好誠信信息發(fā)布通報，建立和實(shí)行項目后評價(jià)制度，增強項目管理的科學(xué)性。

　　（五）建立健全監督和考核機制。一要把企業(yè)內部各種單項檢查協(xié)調統籌好，建立經(jīng)常性的綜合檢查制度，規范監督檢查工作。二要積極開(kāi)展項目管理效能監察，加強對項目管理行為的過(guò)程監督，提高項目管理制度的執行力，保證項目實(shí)施從決策到執行過(guò)程的合法、合規，操作過(guò)程正確、有效，項目管理秩序正常、有序，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現項目管理效能。三要加強內部審計，保證建設資金高效、安全運行，增強內控機制的有效性。四要把工程建設中執行《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規定》的情況作為黨風(fēng)廉政建設責任制考核的重要內容，作為民主生活會(huì )、企業(yè)領(lǐng)導人員述職述廉的重要內容，作為廠(chǎng)務(wù)公開(kāi)的重要內容，加強考核，形成“誰(shuí)建設、誰(shuí)負責，誰(shuí)主管、誰(shuí)負責”的責任約束機制。

　　四、有關(guān)工作要求

　　（一）高度重視，加強領(lǐng)導。各中央企業(yè)要從深化改革、加強管理、構建懲防體系、加強黨風(fēng)廉政建設、全面提升企業(yè)抗風(fēng)險力和競爭力的高度，深刻認識工程治理整改工作的重要性、必要性。各級工程治理工作領(lǐng)導小組要認真履行職責，定期召開(kāi)會(huì )議，研究部署工作，協(xié)調解決重要問(wèn)題，在企業(yè)內部形成黨政統一領(lǐng)導、紀檢監察機構組織協(xié)調、有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)配合，分工協(xié)作、分級負責、上下聯(lián)動(dòng)的領(lǐng)導體制和工作機制，有效地將整改工作引向深入。

　　（二）加強協(xié)調，整合資源。各中央企業(yè)工程治理工作領(lǐng)導小組及其辦公室要進(jìn)一步發(fā)揮發(fā)動(dòng)、組織、協(xié)調功能，認真制訂整改方案、細化工作計劃；要加強與業(yè)務(wù)部門(mén)之間的聯(lián)系，整合企業(yè)內部各種資源，建立企業(yè)內部業(yè)務(wù)部門(mén)與審計、紀檢等部門(mén)信息共享的工作協(xié)調機制，暢通信息渠道，形成監督合力，保持并發(fā)展齊抓共管的工作格局。

　　（三）明確責任，抓好落實(shí)。各中央企業(yè)要明確各部門(mén)及所屬企業(yè)在工程治理整改階段的任務(wù)和責任，細化責任分工，明確工作任務(wù)、整改要求和完成期限；要按照一級抓一級、層層抓落實(shí)、責任到人、工作到位的要求，加強督導檢查，注意發(fā)現和解決影響工作落實(shí)的深層次問(wèn)題，及時(shí)發(fā)現新情況，并提出有針對性的治理辦法；要認真總結推廣項目管理和工程治理工作的有效做法和經(jīng)驗，廣泛宣傳，擴大影響，不斷提高整改工作的質(zhì)量和水平。

　　　　　　　　　　　　　　國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )

　　　　　　　　　　　　　　    二○一○年十一月五日